Kunnanhallitus, kokous 27.3.2023

Kuvaus

Kunnan oman toiminnan tuotot olivat noin 3 miljoonaa euroa, mikä ylitti budjetoidun 15 prosentilla. Tulokertymään vaikuttivat erityisesti sosiaali- ja terveysministeriön maksama covid-korvaus, yhteensä n. 240 000 euroa, sekä hankkeiden tulot. Toimintatuotot kasvoivat edellisvuoteen verrattuna noin 350 000 euroa. Puuta myytiin 96 000 eurolla.

Toimintakustannukset olivat yhteensä noin 21,1 miljoonaa euroa. Joulukuussa 2022 valtuusto myönsi sote-palveluihin 1,2 miljoonan euron lisämäärärahan, joten määrärahamuutoksen jälkeen toimintamenot ylittivät budjetoidun noin 144 000 eurolla. Huomioitavaa on, että kunnan tilinpäätökseen on tehty pakollinen varaus kohdennettuna sote-palveluihin. Peruste varaukselle on se, että kaikki sote-palveluiden kustannukset eivät ole tilinpäätöksen laatimishetkellä vielä Essote kuntayhtymän eikä siten kunnan tiedossa. Toimintakulut nousivat edellisvuodesta 1,7 miljoonaa euroa. Kunnan oman toiminnan (poislukien sote) menokehitys oli maltillista ja suurin vaikutus menokasvuun oli sähkön hinnan nousemisella.

Henkilöstökustannukset olivat 4,42 miljoonaa euroa, mikä alitti budjetoidun määrärahan noin 3 prosentilla. Henkilöstökustannukset olivat noin 50 000 euroa edellisvuotta pienemmät.

Kunnan toimintakatteeksi muodostui -18,1 miljoonaa euroa, joka on noin 250 000 euroa parempi kuin muutetussa talousarviossa (toteuma 99 %). Alkuperäisen talousarvion toimintakate ylitti noin 6 prosentilla. Toimintakate heikkeni edellisvuodesta 1,3 miljoonaa euroa.

Verotulot kehittyivät tilikaudella 2022 erittäin hyvin. Kokonaisuudessaan verotulot olivat noin 11 miljoonaa euroa, mikä on 500 000 euroa enemmän kuin edellisvuonna. Verotulokasvu kohdentui kunnallisveron tuottoon, jossa kertymä oli 676 000 euroa edellisvuotta parempi. Kiinteistöveron tuotto oli 1,8 miljoonaa euroa, mikä on n. 95 000 euroa edellisvuotta enemmän. Yhteisöveron tuotto laski noin 270 000 e, mikä on pitkälti valtion koronatukielementtinä toimineen yhteisöveron jako-osuuden muutoksen vaikutusta. 

Valtionosuudet toteutuivat budjetoitua noin 1,6 % paremmin ja olivat noin 8,4 miljoonaa euroa. Edellisvuoteen verrattuna valtionosuudet laskivat kuitenkin noin 100 000 eurolla.

Vuosikatteeksi muodostui 1,3 miljoonaa euroa, kun se edellisvuonna oli 2,3 miljoonaa euroa. Poistoja tehtiin noin 720 000 eurolla. Vuosikate riitti siis 1,8-kertaisesti kattamaan poistot. Tilikauden tulokseksi muodostui noin 600 000 euroa. Osakerahastoja myytiin 25 000 eurolla, joka jaettiin harrastestipendeinä (Puumala-rahasto). Tilikauden ylijäämä oli noin 625 000 euroa.

Kunta teki vuonna 2022 merkittäviä investointeja, yhteensä lähes 2 miljoonan euron edestä. Investointituloja kertyi 86 000 euroa. Suurin investointi oli palvelukeskuksen peruskorjaus, jossa toteutettiin Tupasvillan ja Rantakodin remonttia. Peruskorjauksen yhteydessä uusittiin sekä pintamateriaalit että tehtiin toiminnallisuutta parantavia muutoksia asukkaille ja yleisiin tiloihin. Tilat ovat vuokrattuna Etelä-Savon hyvinvointialue Eloisalle. Urheiluhallilla maalattiin lattia ja toteutettiin ilmanvaihtokoneen remontti. Elinvoimainvestointeja toteutettiin satamaan, Pistohiekalle ja Melka-hallille. Pistohiekalla jatkettiin kunnallistekniikan rakentamista ja uuden leirintäalueyrityksen tarpeisiin hankittiin sähköliittymät. Satamassa mm. uusittiin sähköjä, laajennettiin pienessä määrin torialuetta ja hankittiin uusi yleisö-wc. Ns. Melka-hallilla toteutettiin muutostyöt Saimas Spinnery Oy:n tarpeisiin. Hurissalon Kivisalmeen toteutettiin osin hankerahoituksen turvin laituri. Haja-asutusalueille uusittiin jätteen aluekeräyspisteitä hankkimalla uusia kontteja ja siistimällä alueita. Asuntolaan remontoitiin kuusi huonetta. 

Kunnan lainoja lyhennettiin 50 000 eurolla. Viimeinen lainaerä maksetaan suunnitelman mukaan huhtikuussa 2023.

Kunnan taseessa on edellisiltä vuosilta kertynyttä ylijäämää 11,9 miljoonaa euroa. Kunnan rahavarat olivat vuodenvaihteessa 8,2 miljoonaa euroa. 

Tilinpäätös on liitteenä.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kunnanhallitus päättää:

1. allekirjoittaa Puumalan kunnan vuoden 2022 tilinpäätöksen ja toimittaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi,

2. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen edelleen valtuustolle käsiteltäväksi,

3. oikeuttaa talouspalvelut tekemään tilinpäätökseen mahdolliset tekniset tarkistukset,

4. esittää, että tilikauden ylijäämä 625 103,14 siirretään edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -tilille.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.