Kuvaus
Kunnanhallitus hyväksyi 24.6.2024 § 99 talousarvion 2025 laadintaohjeen vastuualuekohtaisine teknisine raameineen vuoden 2025 talousarviosuunnitelman pohjaksi. Hyvinvointipalveluiden eri yksiköt ovat valmistelleet vastuaaluekohtaisen talousarvioesityksen.
Hyvinvointipalveluiden talousarvion toimintakatteen raamiksi esitettiin kokonaisuudessaan 3 534 103 €. Laadittu talousarvioesitys on 3 526 939 €. Alitusta on 7 164 €. Kaikilla vastuualueilla tehtiin tiukennusta budjetointiin.
Opetuspalvelut ovat isoin toimintayksikkö. Laadittu talousarvioesitys on 2 026 312 € ylittää talousarvioraamin (1 922 215 €) 104 097 eurolla. Ylitys selittyy pääosin koulukuljetusten kasvulla (n. 140 000 euroa vuoden 2024 talousravioon verrattuna). Lisäkustannuksia vuoteen 2024 verrattuna ovat myös valtiolta ostettavat asiantuntijapalvelut, joissa on nousua noin 22 000 euroa. asumispalveluyksikköön ei varata euroja enää vuodelle 2025. Vuodelle 2024 niitä oli varattu 9 700 euroa. Kiinteistökustannusten osuus on myös poistettu vuoden 2025 talousarviosta. Kyseiset kustannukset näkyvät teknisten palveluiden toimialan talousarviossa. Opetuspalvelujen kokonaiskustannusten muutosprosentti vuodesta 2024 vuoteen 2025 on talousarvion mukaan 4,4 toimintakatteessa.
Investointien osalta yhtenäiskoululle on varattu 17 000 euroa kiinteistöautomaation päivitykseen, 15 000 euroa wc-tilojen väliovien uusimiseen ja sisämaalauksiin sekä 15 000 euroa auditorion AV-laitteisiin.
Syyslukukaudesta 2025 alkaen yhtenäiskoululle on tulossa valtioneuvoston päätöksen (30.5.2024) mukaisesti kolme (3) vuosiviikkotuntia lisää valtakunnalliseen tuntijakoon. Tuntijakoasetuksen muutoksella (286/2024) opetustunteja lisättiin vuosiluokille 1-2 äidinkieli ja kirjallisuus -oppiaineeseen sekä matematiikan opetukseen yhteensä 2 oppituntia. Sekä vuosiluokalle 1 että vuosiluokalle 2 on siis tulossa 1.8.2025 alkaen yksi oppitunti lisää. Lisäksi vuosiluokille 3-6 lisättiin yksi (1) vuosiviikkotunti) äidinkieli ja kirjallisuus -oppiaineeseen. Tämä tullee sijoittumaan 3. vuosiluokalle. Näiden kolmen (3) vuosiviikkotunnin vuosittaiset palkkakustannuslisäykset ovat noin 6 000 euroa. Summaa ei ole erikseen lisätty perusopetuksen palkkakustannuksiin, sillä yhtenäiskoululla on yhteisopettajuustunteja, joista on mahdollista ottaa opetustunnit kyseisille lisätunneille. Esi- ja perusopetuksen koulunkäynnin tuki uudistuu 1.8.2025. Uudistuksesta on tulossa lisätyötä yhtenäiskoululle. Suunnitelmien mukaan opetuksen järjestäjän tulisi varata lukuvuosittain opetussuunnitelmaan perustuvassa suunnitelmassa yhteensä vähintään 0,122 opetustuntia viikossa oppilas- ja ryhmäkohtaisiin tukimuotoihin. Tämä pitää sisällään myös tukiopetuksen. Puumalan yhtenäiskoulussa on tällä hetkellä neljä (koulunkäynninohjaajaa), kaksi erityisopettajaa ja resurssiopettaja. Tällä resurssilla on mahdollista kattaa vaadittavat tukitoimet. Osittain hyvien tuntikohtaisten resurssien vuoksi tukiopetustarve on ollut vähäistä.
Varhaiskasvatukseen laaditussa talousarvioesityksen toimintakatteessa 679 639 € on alitusta noin 20 000 € annettuun raamiin (700 574 €) nähden. Tämä selittyy toimintatuloiksi kirjattavilla valtion erityisavustuksilla (+ 25 000 euroa) sekä kunnilta ostettavien asiakaspalveluiden vähenemisellä (-35 000 euroa). Lisäkustannuksia tuo kohtaamispaikkatoiminnan perustaminen (varaus 10 000 euroa). Päiväkodin 50-vuotisjuhliin on myös varaus talousarviossa. Palkkakustannusten nousu on noin 10 000 euroa vuoden 2024 talousarvioon verrattuna. Varhaiskasvatuspalveluiden kokonaiskustannusten muutosprosentti vuodesta 2024 vuoteen 2025 on talousarvion mukaan noin -1,0 toimintakatteessa.
Investointien osalta varhaiskasvatukseen on budjetoitu 25 000 euroa varhaiskasvatuksen tietojärjestelmän hankintaan.
Nuoriso- ja liikuntapalveluille annettu tekninen raami on 208 842 €. Talousarviosuunnitelmassa kyseiselle yksikölle esitetään toimintakatteeksi 192 831 €. Alitusta annettuun raamiin on noin 16 000 €. Nuoriso- ja liikuntapalveluiden taloustilanne näyttää vuoden 2024 osalta sen verran hyvältä, että osa vuodelle 2025 suunnitelluista hankinnoista pystytään toteuttamaan jo vuoden 2024 aikana. Nuoriso- ja liikuntapalveluiden kokonaiskustannusten muutosprosentti vuodesta 2024 vuoteen 2025 on talousarvion mukaan -5,8 toimintakatteessa.
Aikuiskoulutuspalveluissa talousarvio 243 388 € ylittää talousarvioraamin (293 187 €) lähes 50 000 €:lla. Isoimpana kustannussäästönä on huomioitu palkkakustannukset, sillä syksyn 2025 osalta palveluneuvojan palkkakustannuksista osa tiliytyy kulttuuripalveluihin. Lisäksi asiakaspalvelujen ostoja on karsittu hieman (-5 000 euroa), samoin muiden palvelujen ostoja (-4 500 euroa), sillä vuodelle 2024 oli varattu määrärahaa kansalaisopiston 50-vuotisjuhliin. Toimintatuottojen puolella on huomioitu hankerahoitukset sekä kansalaisopiston kurssimaksutuottojen pieni kasvu. Aikuiskoulutuspalveluiden kokonaiskustannusten muutosprosentti vuodesta 2024 vuoteen 2025 on talousarvion mukaan -15,3 toimintakatteessa.
Kirjasto- ja kulttuuripalveluille annettu raami on 255 709 €. Talousarviossa 2025 kyseiselle yksikölle esitetään kokonaiskustannuksiksi 238 513 €. Näin ollen kokonaiskustannuksissa on alitusta raamiin nähden noin 17 000 €. Kustannusalenemaa tulee palkkakustannuksista kevään 2025 osalta, asiantuntijapalkkioista (-4 500 €), painatuksista ja ilmoituksista sekä kirjastosta. Kirjaston kustannukset ovat investointilistauksessa.
Talousarvion laadinnan yhteydessä on koottu Puumalan kuntastrategiaan pohjaava tavoite- ja toimenpidetaulukko vuodelle 2025. Näiden lisäksi vastuualueet määrittävät toiminnalleen kriittiset tunnusluvut. Näitä seurataan vuosittain ja niiden tehtävänä on antaa päätöksenteon tueksi riittävää tietoa vastuualueiden talouden ja toiminnan kehityksestä. Hyvinvointipalvelujen talousarvioehdotus vuodelle 2025 ja koko kunnan kuntastrategiasta johdettu tavoite- ja toimenpidetaulukko vuodelle 2025 ovat tämän pykälän liitteenä. Talousarvion perustelut löytyvät oheismateriaalista.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Anna-Mari Summanen, hyvinvointi- ja kulttuurijohtaja, anna-mari.summanen@puumala.fi
Hyvinvointilautakunta päättää hyväksyä Puumalan kunnan hyvinvointipalvelujen vuoden 2025 talosarvioehdotuksen sekä vuosien 2026-2027 taloussuunnitelmaehdotuksen. Lisäksi hyvinvointilautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle, että se tekee valtuustolle seuraavan päätösehdotuksen: Valtuusto päättää hyväksyä liitteenä olevan hyvinvointipalvelujen vuoden 2025 talousarvioehdotuksen sekä vuosien 2026-2027 taloussuunnitelmaehdotuksen.