Kuvaus
Puumalan kunnanvaltuusto on kokouksessaan 1.2.2025 § 7 perustanut Puumalan vesiliikelaitoksen. Puumalan vesiliikelaitos toimii Puumalan kunnanhallituksen alaisena liikelaitoksena.
Puumalan vesiliikelaitoksen talousarvio on laadittu ajalle 1.6.-31.12.2025, eli 7 kuukaudelle. Vesiliikelaitoksen johtokunta on käsitellyt talousarvion kokouksessaan 3.4.2025 § 6. Vesiliikelaitos hyväksyi liitteenä 1 olevan esityksen talousarvioksi ja investointiohjelmaksi vuodelle 2025 sekä taloussuunnitelmaksi vuosille 2026-2027 ja esittää niitä edelleen kunnanhallituksen ja kunnanvaltuuston hyväksyttäviksi. Liitteenä 2 on kunnan talousarvio, johon vesiliikelaitoksen talousarvio on yhdistetty. Talousarvioon on lisätty liikelaitosta koskeva luku ja lisäksi tuloslaskelmaa ja rahoituslaskelmaa on muutettu liikelaitos huomioiden. Muutetut ja lisätyt kohdat on merkitty liitteeseen 2 punaisella värillä (otsikot), mutta alkuperäisiä taulukoita ja tekstejä ei ole otettu pois.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden loppuun mennessä seuraavan kalenterivuoden talousarvion ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kahdeksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. (Kuntalaki 410/2015 § 110).
Talousarvio ja -suunnitelma sitovat toimielimiä ja henkilöstöä ja ovat samalla näiden ohjauksen ja valvonnan välineitä. Talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää kunnanvaltuusto. Määrärahat ovat lupa käyttää rahaa ja tulot ovat sitovia velvoitteita kerätä rahaa. Talousarvion määrärahat voi alittaa ja tuloja voi kerryttää talousarviota enemmän, mutta ei toisinpäin.
Talousarviovuonna 2025 ja suunnitelmakaudella 2025 - 2027 jatkuu varautuminen tuleviin investointeihin.
Puumalan Vesiliikelaitoksen talousarvioesitys vuodelle 2025 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma 2025 - 2027 perustuvat Puumalan kunnan ja Puumalan Vesiliikelaitoksen strategisiin tavoitteisiin. Talousarvion 2025 valmisteluaineiston mukaisesti liikelaitosten palvelutuotannon kehittämisessä on huomioitu kunnan strategiset tavoitteet niiltä osin kuin liikelaitoksen toiminta vaikuttaa kunnanvaltuustotasolle vaikuttavuuden kehittymiseen. Liikelaitoksia sitovia eriä ovat liikeylijäämä ja korvaus peruspääomasta. Palvelutuotannossa lähtökohtana on tuottaa toiminnan ja riskien kannalta hallittavaa vesihuoltoa toiminta-alueella. Vesiliikelaitoksen strategian ohjauksessa ja raportoinnissa käytetään samaa ohjetta kuin peruskunnassa.
Vesilaitoksen tunnusluvut, sitovat tavoitteet ja yhteenveto investointien määrästä on esitetty oheisessa talousarvioesityksessä.
Puumalan kunta hankkii yhdessä Vesiliikeliikelaitoksen kanssa sähkön kilpailuttamalla toimijat. Muuten yleisen kustannustason nousu näkyy talousarvioesityksessä.
Talousarvioesityksessä vesiliikelaitoksen toimintakatteeksi esitetään 90 824 euroa. Liikevaihdoksi talousarvion laadintavaiheessa muodostuu 303 440 euroa ja kuluiksi 212 616 euroa.
Talousarvion 2025 perusteena on käytetty seuraavia oletuksia:
- Vedenmyynnin oletetaan pysyvän vuoden 2024 tasosta.
- Investointien loppusumma on 40 000 euroa.
- Veden ja jäteveden käyttömaksua vesiosuuskunta jo aikaisemmin tälle vuodelle korottanut 15,0 %:lla. Veden ja jäteveden arvonlisäveroton yhteishinta on 5,77 euroa/m3. Perusmaksuja on korotettu 15 %.
Hintojen korotuksella kompensoidaan yleisen kustannustason nousua, energian sekä veden myyntimäärän alenemisesta aiheutuva maksutulojen laskua. Pidempiaikaisena talouden tavoitteena on, että toimintakate riittää kattamaan lainojen korkomenot, poistot ja peruspääomakorvauksen. Korotus mahdollistaa pääomakulujen hoitamisen sekä vesihuollon järjestämisen kannalta tärkeiden investointihankkeiden jatkumisen suunnitelmien mukaisena. Veden käyttömaksun korotuksesta on aiheutunut keskimäärin 89,40 euron ja perusmaksun korotuksesta 39,60 euron lisäys kuluttajan vuotuiseen vesilaskuun.
Investointien kokonaismäärä on 40 000 euroa. Laitosinvestointien loppusumma on 30 000 euroa. Laitosinvestoinneissa on varauduttu mm. siiviläputkikaivojen uusimisiin.
Investointeihin varattu määräraha on sitova ja sen ylittäminen edellyttää kunnanvaltuuston hyväksymisen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Niina Kuuva, kunnanjohtaja, niina.kuuva@puumala.fi
Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy liitteen 2 mukaisen, Puumalan kunnan muutetun talousarvion.